Международное инкассо

 

19 августа 2024 г.

 

В настоящее время при ведении внешнеэкономической деятельности применяются следующие формы международных расчетов: документарный аккредитив, инкассо, банковский перевод, расчеты с использованием чеков и векселей, а также ряд иных. Наиболее часто встречающейся формой расчетов при ведении ВЭД является банковский перевод. Существенное реже в международной торговле применяется международное инкассо.

Между экономическими системами государств в результате международной торговли постоянно возникают хозяйственные связи. При этом как иностранному, так и российскому участнику ВЭД зачастую делать предоплату товара оказывается невыгодным. С целью разрешения данной ситуации международная практика торговых отношений разработала такую форму расчетов как международное инкассо.

В настоящей статье нами будет рассмотрен порядок осуществления международных расчетов с использование инкассо.

Инкассо как форма расчетов при ведении ВЭД

Суть инкассо как формы расчетов сводится к тому, что поставщик обращается в свой банк с поручением получить от импортера определенную сумму либо подтверждение (акцепт), что эта сумма будет оплачена в установленные договором сроки. Банк в ответ на такое поручение может производить такие действия самостоятельно или через другой банк. При этом поставщик в качестве обоснования представляет финансовые (векселя и т.п.) или коммерческие (коммерческие счета-фактуры и т.п.) документы, которые банк поставщика пересылает банку российского импортера вместе со своим поручением.

В связи с такой структурой документооборота эта форма расчетов внешне похожа на аккредитив, поскольку в том и в другом случае исполняющий банк, прежде чем осуществится платеж в пользу иностранного поставщика, должен получить документы, подтверждающие, что факт отгрузки товара состоялся. Однако роль банка импортера различна в случае инкассо и аккредитива. При расчетах по аккредитиву банк берет на себя обязательство произвести оплату товара (за счет средств импортера) при предъявлении поставщиком документов, соответствующих условиям аккредитива. А при расчетах по инкассо такого обязательства у банка нет, поскольку банк выступает в роли посредника, в связи с чем списать деньги со счета клиента может только при его согласии.

Инкассовая форма расчетов применяется, как правило, в тех случаях, когда продавец и покупатель имеют долговременные коммерческие отношения, и у них нет оснований сомневаться как в надежности поставок, так и в получении платежа.

У инкассовой формы расчетов есть несколько особенностей по сравнению с аккредитивной формой, а именно:

• меньшая формализованность и низкий уровень банковских комиссий и других накладных расходов;
• меньшая степень ответственности со стороны банков-участников.

По мнению некоторых авторов, с точки зрения интересов покупателя инкассовая форма расчетов является наиболее предпочтительной по сравнению с аккредитивной, а в советское время она, в частности, активно рекомендовалась Банком для внешней торговли СССР внешнеторговым организациям-импортерам товаров народного потребления в качестве условия расчетов с иностранными контрагентами. Что касается операционных рисков, то они, безусловно, также имеют место при осуществлении инкассовых операций, однако их уровень значительно ниже по сравнению с аккредитивами^[1].

Вместе с тем, у инкассовой формы расчетов есть ряд серьезных рисков, которые будут также рассмотрены в настоящей статье.

Нормативно-правовое регулирование инкассо в России

В соответствии со статьей 874 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – «ГК РФ») при расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. При этом «банк-эмитент», получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент несет перед ним ответственность. Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк.

Статья 875 ГК РФ устанавливает, что при отсутствии какого-либо документа или несоответствии документов по внешним признакам инкассовому поручению исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение. В случае неустранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения.

Документы представляются плательщику в той форме, в которой они получены, за исключением отметок и надписей банков, необходимых для оформления инкассовой операции.

Если документы подлежат оплате по предъявлении, исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения. Если документы подлежат оплате в иной срок, исполняющий банк должен для получения акцепта плательщика представить документы к акцепту немедленно по получении инкассового поручения, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа.

Частичные платежи могут быть приняты в случаях, когда это установлено банковскими правилами, либо при наличии специального разрешения в инкассовом поручении. Полученные (инкассированные) суммы должны быть перечислены исполняющим банком банку-эмитенту, который обязан зачислить эти суммы на банковский счет клиента. Исполняющий банк вправе удержать из инкассированных сумм причитающиеся ему вознаграждение и возмещение расходов.

Согласно статье 876 ГК РФ если платеж и (или) акцепт не были получены, исполняющий банк обязан немедленно известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта. Банк-эмитент обязан немедленно информировать об этом клиента, запросив у него указания относительно дальнейших действий.

При неполучении указаний о дальнейших действиях в срок, установленный банковскими правилами, а при его отсутствии в разумный срок исполняющий банк вправе возвратить документы банку-эмитенту.

Следует отметить, что российское законодательство не выделяет виды инкассо. В целом в ГК РФ посвящено всего 3 статьи в отношении расчетов по инкассо. ГК РФ предусматривает, что порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Однако, отдельный закон, посвященный расчетам по инкассо, в России не принят. Чуть более подробно, чем ГК, расчеты по инкассо регламентирует Положение Банка России от 29.06.2021 № 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» (глава 7 «Расчеты инкассовыми поручениями»).

Международное правовое регулирование расчетов с помощью инкассо

Межправительственные соглашения между государствами о торгово-экономическом сотрудничестве являются правовой основой организации расчетно-кредитных отношений во внешнеэкономических операциях.

Важную роль в регулировании международных расчетов играют разработанные Международной торговой палатой (ICC) Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов, Унифицированные правила по Инкассо^[2]. Данные правила носят рекомендательный характер и принимают для сторон внешнеторгового контракта обязательную силу в случае прямого указания сторонами на то, что отношения, возникающие между ними, будут регулироваться данными правилами.

Необходимо отметить влияние Унифицированных правил по Инкассо на ГК РФ. Хотя серьёзных разногласий между российским законодательством и унифицированными правилами нет, но определенные различия, как и в случае аккредитивов, имеются. Так, например, различается используемая терминология: вместо терминов «банк-эмитент» и «исполняющий банк» в правилах мы встречаем «банк-ремитент» и «инкассирующий банк»^[3].

Унифицированные правила по Инкассо Международной торговой палаты (ICC)

Долгое время именно эти унифицированные правила, издаваемые Международной торговой палатой, являлись основным источником правового регулирования международных расчетных отношений. Объяснялось это отсутствием международных актов обязательного характера, а также зачастую слабой регламентацией такого рода вопросов во внутреннем законодательстве отдельных стран.

Унифицированные правила по Инкассо (URC), редакция 1995, публикация № 522 (далее – «Правила») определяют инкассо как операции, осуществляемые банками на основании полученных инструкций с финансовыми и/или коммерческими документами в следующих целях:

• получения платежа и/или акцепта;
• выдачи коммерческих документов против платежа и/или против акцепта;
• выдачи документов на других условиях.

Финансовые документы в соответствии с Правилами означают переводные векселя, простые векселя, чеки или другие подобные документы, используемые для получения денежного платежа, а коммерческие документы – счета-фактуры, транспортные документы, товарораспорядительные документы или другие какие бы то ни было документы, не являющиеся финансовыми документами.

Определение инкассо (с теми или иными вариациями) дано во всех редакциях Правил. Причем впервые эти Правила были опубликованы Международной торговой палатой еще в 1936 году. Затем они трижды подвергались переработке – в 1967, 1978 и 1995 годах. В Советском Союзе Правила (публикация МТП 1978 г. № 322) были, в частности, изданы для служебного пользования в качестве Приложения к внутренней Инструкции Банка для внешней торговли СССР «О порядке совершения операций по международным расчетам»^[4].

Правила разделяют инкассо на чистое инкассо, то есть инкассо финансовых документов, не сопровождаемых коммерческими документами, а также документарное инкассо, которое означает инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами или коммерческих документов, не сопровождаемых финансовыми документами.

Правила применяются сторонами по контракту, если условие о применении Правил включено ими в контракт. Правила применяются ко всем инкассо, если эти Правила включены в текст инкассового поручения, и являются обязательными для всех участвующих сторон, если только специально не оговорено иное и если только это не противоречит положениям федерального, республиканского либо местного законодательства и/или правилам, носящим обязательный характер.

Банки не обязаны выполнять инкассо либо обрабатывать какие-либо инкассовые поручения или последующие связанные с ними инструкции. Если банк решает по какой-либо причине не выполнять инкассо или какие-либо полученные им инструкции, относящиеся к инкассо, то он должен без задержки известить об этом сторону, от которой он получил инкассо или инструкции, посредством телекоммуникации или, если последнее невозможно, другими ускоренными методами.

Сторонами по инкассо являются:

• доверитель – сторона, которая поручает банку обработку инкассо;
• банк-ремитент – банк, которому доверитель поручил обработку инкассо;
• инкассирующий банк – любой банк, не являющийся банком-ремитентом, участвующий в процессе обработки инкассового поручения;
• представляющий банк – инкассирующий банк, делающий представление плательщику;
• плательщик – лицо, которому должно быть сделано представление в соответствии с инкассовым поручением.

Все документы, посылаемые на инкассо, должны сопровождаться инкассовым поручением, указывающим, что инкассо подчиняется Правилам, и содержащим полные и точные инструкции. Банкам разрешается действовать только в соответствии с инструкциями, содержащимися в таком инкассовом поручении, и в соответствии с Правилами.

Как внешнеторговая операция сделка с использованием инкассо структурируется следующим способом:

1. Продавец товара – экспортер заключает контракт с покупателем-импортером, предусматривая в качестве платежных условий инкассовую форму расчетов. Например, указав, что «оплата товара покупателем производится путем выставления продавцом через банк-ремитент инкассового поручения в инкассирующий банк».

2. Затем одновременно с отгрузкой товара в адрес покупателя продавец, выступая в качестве доверителя, направляет в банк-ремитент инкассовое поручение со всеми коммерческими документами, относящимися к данному контракту.

3. Банк-ремитент, в свою очередь, направляет эти документы с необходимыми инструкциями в инкассирующий банк. Этот банк, выступая одновременно как представляющий банк, информирует покупателя о получении документов и ставит его в известность об условиях их передачи.

4. Плательщик осуществляет платеж или акцептует вексель (если таковы условия), а в ответ получает документы. После этого представляющий банк переводит инкассированную сумму банку-ремитенту, который кредитует полученной выручкой счет экспортера.

Банки не будут изучать документы в целях получения инструкций. Если только в инкассовом поручении нет указаний об ином, банки не будут принимать во внимание какие-либо инструкции от какой-либо стороны, банка иного, чем сторона, банка, от которого они получили инкассо.

В инкассовом поручении должна содержаться следующая информация:

• реквизиты банка, от которого было получено инкассо, включая полное наименование, почтовый адрес и адрес S.W.I.F.T., номера телекса, телефона и факса и референс;
• реквизиты доверителя, включая полное наименование, почтовый адрес или домицилий, по которому должно быть сделано представление, и, если это необходимо, номера телекса, телефона и факса;
• реквизиты плательщика, включая полное наименование, почтовый адрес, или домицилий, по которому должно быть сделано представление, и, если это необходимо номера телекса, телефона, факса;
• реквизиты представляющего банка, если таковой имеется, включая полное наименование, почтовый адрес, и, если это необходимо, номера телекса, телефона и факса;
• сумма и валюта, которые должны быть инкассированы;
• список прилагаемых документов и порядковый номер каждого из документов;
• условия, на которых должен быть получен платеж и/или акцепт;
• условия выдачи документов против платежа и/или акцепта, других условий. Ответственность за ясное и однозначное указание условий выдачи документов лежит на стороне, которая подготавливает инкассовое поручение, в противном случае банки не отвечают за какие-либо могущие иметь место последствия;
• комиссия, которая должна быть взыскана, с указанием того, допускается ли отказ от права взимания комиссии;
• процент, который должен быть взыскан, если он применяется, с указанием того, допускается ли отказ от права взимания процента, включая ставку процента, период начисления процента и базу исчисления процента (например, 360 или 365 дней в году) соответственно;
• метод платежа и форма извещения о платеже;
• инструкции на случай неплатежа, неакцепта и/или несоответствия с другими инструкциями.

В инкассовых поручениях должен содержаться полный адрес плательщика либо место постоянного проживания, по которому должно быть сделано представление. Если адрес является неполным или неточным, то инкассирующий банк может попытаться без всяких обязательств и ответственности со своей стороны установить правильный адрес. Инкассирующий банк не несет никакой ответственности или обязательств за любую задержку, последовавшую в результате предоставленного неполного или неточного адреса.

Представление является процедурой, посредством которой представляющий банк в соответствии с инструкциями предоставляет документы в распоряжение плательщика.

В инкассовом поручении должен быть ясным образом указан точный период времени, в течение которого плательщик должен предпринять какие-либо действия.

Такие выражения, как «в первую очередь», «срочно», «немедленно» и им подобные, не должны использоваться в связи с представлением или в отношении какого-либо периода времени, в течение которого документы должны быть приняты плательщиком или им должны быть предприняты какие-либо другие действия. Если такие выражения будут использованы, то банки не будут обращать на них внимания.

Документы должны быть представлены плательщику в той форме, в какой они получены.

В целях выполнения инструкций доверителя банк-ремитент будет использовать банк, указанный доверителем в качестве инкассирующего банка. При отсутствии такого указания банк-ремитент будет использовать любой банк по своему собственному выбору либо по выбору другого банка в стране платежа либо акцепта или в той стране, где должны быть выполнены другие условия. Документы и инкассовое поручение могут быть отосланы непосредственно банком-ремитентом инкассирующему банку или через посредство другого банка. Если банк-ремитент не указал определенный представляющий банк, то инкассирующий банк может использовать представляющий банк по своему собственному выбору.

В случае, если документы подлежат оплате по предъявлении, представляющий банк должен сделать представление к платежу без задержки.

В случае, если документы подлежат оплате в срок иной, чем по предъявлении, представляющий банк должен, когда запрошен акцепт, сделать представление к акцепту без задержки, а когда запрошен платеж, сделать представление к платежу не позже соответствующей даты наступления срока платежа.

При наличии условия «документы против платежа» (D/P) представляющий банк передает документы плательщику только на условиях их немедленной оплаты. Понятие «немедленности» следует трактовать в том смысле, что платеж должен быть произведен сразу после прибытия товара к месту назначения. Если экспортер стремится получить платеж до прибытия товара, то и в контракт, и в счет включается условие о немедленной передаче документов плательщику сразу по их получении представляющим банком, а в инкассовое поручение включается условие о платеже при «первом представлении документов»^[5].

При условии «документы против акцепта» (D/A) представляющий банк передает документы импортеру против акцепта им переводного векселя (тратты), предусматривающего оплату через 30 – 180 дней после даты представления или в конкретную дату в будущем. Обычный вексель в такой операции не применяется. Таким образом, фактически речь идет о предоставлении продавцом покупателю рассрочки платежа или товарного кредита, так как он имеет возможность получить товар ранее его оплаты (продав товар на местном рынке, импортер получает необходимые средства для платежа экспортеру). В случае, когда банк-ремитент выдает инструкции о том, что либо инкассирующий банк, либо плательщик должны оформить документы (переводные векселя, простые векселя, расписки о получении имущества в доверительное управление, гарантийные письма или другие документы), которые не были включены в инкассо, форма и формулировка таких документов должны предоставляться банком-ремитентом. В противном случае инкассирующий банк не будет нести ответственность за форму и формулировку любого такого документа, предоставленного инкассирующим банком и/или плательщиком^[6].

Правила особо оговаривают, что в том случае, если инкассо содержит переводной вексель, подлежащий оплате на будущую дату, в инкассовом поручении должно указываться, подлежат ли документы выдаче плательщику против акцепта или против платежа. При отсутствии такого указания документы будут выдаваться только против платежа, и инкассирующий банк не будет нести ответственность за какие-либо последствия, вызванные какой-либо задержкой с выдачей документов.

В Правилах вопросам ответственности участвующих в инкассовой операции сторон отведен отдельный раздел, в котором содержатся определения условий освобождения сторон от ответственности. Следует отметить, что в предыдущих редакциях Правил этим вопросам было уделено значительно меньше внимания, что говорит о необходимости обобщить большой практический опыт. Учитывая значение этих вопросов в межбанковских отношениях и последствия их недооценки, следует рассмотреть эти положения^[7].

Правилами кратко сформулирована основная мысль о том, что банки, участвующие в инкассовой операции, будут действовать добросовестно и проявлять разумную тщательность.

Товары не должны отправляться непосредственно в адрес банка или на консигнацию^[8] банку либо приказу банка без его предварительного на это согласия. Тем не менее, в случае, если товары отправлены непосредственно в адрес банка или на консигнацию банку или приказу банка для выдачи плательщику против платежа или акцепта или на других условиях без предварительного согласия на это со стороны этого банка, то такой банк не обязан принимать поставку товара, риск и ответственность за который продолжает нести сторона, отправляющая товар.

Банки не обязаны предпринимать какие-либо действия в отношении товаров, к которым относится документарное инкассо, включая хранение и страхование товаров, даже если на этот счет выданы специальные инструкции. Банки будут предпринимать такие действия только в тех случаях, только тогда и только в тех пределах, на которые они сами дали согласие в каждом из случаев. Это правило применяется даже в отсутствии какого-либо специального уведомления об этом со стороны инкассирующего банка.

В случае, когда банки предпринимают действия по защите товара, независимо от того, были ли ими получены на этот счет инструкции или нет, они не несут никакой ответственности или обязательств за судьбу и/или состояние товаров и/или за какие-либо действия и/или упущения каких-либо третьих сторон, которым было поручено хранение и/или защита товаров. Однако инкассирующий банк должен без задержки известить банк, от которого было получено инкассовое поручение, о любом из таких предпринятых действий.

Любая комиссия и/или расходы, понесенные банками в связи с какими-либо действиями, предпринятыми по защите товаров, будут отнесены на счет стороны, от которой они получили инкассо.

В случае, когда товары направлены на консигнацию инкассирующему банку или по приказу инкассирующего банка, и плательщик оплатил инкассо посредством платежа или акцепта или на других условиях, и инкассирующий банк организует выдачу товаров, считается, что инкассирующий банк получил полномочия на это от банка-ремитента.

В случае, когда инкассирующий банк на основании инструкций банка-ремитента организует выдачу товара, банк-ремитент должен предоставить такому инкассирующему банку возмещение за все понесенные последним убытки и расходы.

Банки, использующие услуги другого банка или других банков для целей выполнения инструкций доверителя, делают это за счет и на риск такого доверителя. Банки не несут никакой ответственности или обязательств в случае, если передаваемые ими инструкции не будут выполнены, даже если они сами взяли на себя инициативу в выборе такого другого банка. Сторона, инструктирующая другую сторону об оказании услуг, обязана предоставить инструктируемой стороне возмещение по всем обязательствам и видам ответственности, возлагаемым иностранными законами и обычаями.

Банки должны определить, что полученные документы являются теми же, что и перечисленные в инкассовом поручении, и должны известить сторону, от которой было получено инкассовое поручение о каких-либо отсутствующих документах либо документах иных, чем перечисленные в поручении. Банки не имеют каких-либо иных обязательств в этом отношении. Если документы не соответствуют перечисленным, то банк-ремитент должен воздерживаться от обсуждения вида и количества документов, полученных инкассирующим банком. Банки будут представлять документы в том виде, в каком они были получены, без последующей проверки.

Важно отметить, что банки не несут никаких обязательств или ответственности за форму, полноту, точность, подлинность, фальсификацию либо юридическую силу какого-либо документа или за общие либо отдельные условия, указанные в документе либо нанесенные на него (них); они не несут никаких обязательств или ответственности за описание, количество, вес, качество, состояние, упаковку, доставку, стоимость или наличие товаров, представленных каким-либо документом(ами), или за добросовестность, действия и/или упущения, платежеспособность, выполнение обязательств или финансовое состояние грузоотправителей, перевозчиков, экспедиторов, грузополучателей или страховщиков товара или любых других каких бы то ни было лиц.

Банки не несут никаких обязательств или ответственности за последствия, возникающие в результате задержки и/или утери в пути какого-либо сообщений, писем или документов, или за задержку, искажение или другую ошибки, возникающие при передаче какого-либо телекоммуникационного сообщения, или за ошибки в переводе и/или толковании технических терминов.

Банки не будут нести никаких обязательств или ответственности за какие-либо задержки, вызванные необходимостью получения разъяснений по каким-либо полученным инструкциям.

Банки не несут никаких обязательств или ответственности за последствия, возникающие в результате приостановки их деятельности по причине стихийных бедствий, бунтов, гражданских беспорядков, восстаний, войн или любых других причин, находящихся вне их контроля, или по причине забастовок или локаутов.

Инкассированные суммы (за вычетом комиссии и/или издержек и/или расходов соответственно) должны быть без задержки предоставлены в распоряжение той стороны, от которой было получено инкассовое поручение, в соответствии с условиями инкассового поручения. Если нет договоренности об ином, инкассирующий банк произведет платеж инкассированной суммы только в пользу банка-ремитента.

В случае документов, подлежащих оплате в валюте страны платежа (в местной валюте), представляющий банк должен, если только в инкассовом поручении нет инструкции об ином, выдать плательщику документы против платежа в местной валюте, только если такая валюта немедленно поступает в распоряжение тем образом, который указан в инкассовом поручении.

В случае документов, подлежащих оплате в валюте иной, чем валюта страны платежа (в иностранной валюте), представляющий банк должен, если только в инкассовом поручении нет инструкции об ином, выдать плательщику документы против платежа в предусмотренной иностранной валюте, только если такая иностранная валюта может быть немедленно переведена в соответствии с инструкциями, данными в инкассовом поручении.

По чистым инкассо частичные платежи могут быть приняты, только если они разрешены действующим в месте платежа законодательством и только в тех пределах и на тех условиях, которые установлены этим законодательством для частичных платежей. Финансовые документы будет выдаваться плательщику только после получения по нему полного платежа.

По документарным инкассо частичные платежи могут быть приняты, только если в инкассовом поручении на это имеется специальное разрешение. Однако, если нет инструкций об ином, представляющий банк будет выдавать плательщику документы только после получения полного платежа и представляющий банк не будет нести ответственность за какие-либо последствия, вызванные задержкой с выдачей документов.

Если в инкассовом поручении содержится указание о взимании процента и плательщик отказывается уплатить такой процент, то представляющий банк может выдать документы против платежа, акцепта или на других условиях, в зависимости от случая, без взимания такого процента. Если в инкассовом поручении прямо указывается, что отказ от права взимания процента не допускается, и плательщик отказывается уплатить такой процент, представляющий банк не будет выдавать документы и не будет нести ответственность за какие-либо последствия, вызванные задержкой с выдачей документов. Когда в уплате процента отказано, представляющий банк должен без задержки проинформировать об этом посредством телекоммуникации или, если последнее невозможно, другими ускоренными методами банк, от которого он получил инкассовое поручение.

В случае, когда такой процент подлежит взиманию, в инкассовом поручении должны быть указаны ставка процента, период начисления процента и база для исчисления процента.

Если в инкассовом поручении указывается, что комиссия и/или расходы по инкассо относятся на счет плательщика и плательщик отказывается оплатить их, то представляющий банк может выдать документ) против платежа или акцепта или на других условиях, в зависимости от случая, без взимания комиссии и/или расходов. Всякий раз, когда имеет место такой отказ от права взимания комиссии и/или расходов, они будут отнесены на счет той стороны, от которой было получено инкассо, и могут быть удержаны из выручки.

В случае, когда в инкассовом поручении прямо указывается, что отказ от права взимания комиссии и/или расходов не допускается, и плательщик отказывается уплатить такие комиссию и/или расходы, представляющий банк не будет выдавать документы и не будет нести ответственность за какие-либо последствия, вызванные задержкой с выдачей документов. Если в уплате комиссии и/или расходов по инкассо отказано, то представляющий банк должен без задержки проинформировать об этом посредством телекоммуникации или, если последнее невозможно, другими ускоренными методами банк, от которого он получил инкассовое поручение.

Во всех случаях, когда в соответствии с прямо указанными условиями инкассового поручения издержки и/или расходы и/или комиссия по инкассо должны быть возложены на доверителя, инкассирующий банк имеет право на скорейшее возмещение затрат в связи с издержками, расходами и комиссией от банка, от которого было получено инкассовое поручение, и банк-ремитент имеет право на скорейшее возмещение от доверителя любой суммы, выплаченной им таким образом, наряду с его собственными издержками, расходами и комиссией, независимо от результатов инкассо.

Банки оставляют за собой право требовать от стороны, от которой было получено инкассовое поручение, авансового платежа комиссии и/или расходов для покрытия издержек, связанных с усилиями по выполнению каких-либо инструкций, и также оставляют за собой право не выполнять такие инструкции в ожидании получения такого платежа.

Инкассовое поручение должно содержать специальные инструкции в отношении протеста (или другого юридического действия взамен него) в случае неплатежа или неакцепта. При отсутствии таких специальных инструкций банки, выполняющие инкассо, не обязаны опротестовывать документы (или совершать другое юридическое действие взамен этого) в случае неплатежа или неакцепта. Любая комиссия и/или расходы, понесенные банками в связи с таким протестом или другим юридическим действием, будут отнесены на счет стороны, от которой было получено инкассовое поручение.

Если доверитель назначает представителя для действий в качестве представителя на случай надобности при неплатеже и/или неакцепте, то в инкассовом поручении должны ясно и полно указываться полномочия такого представителя на случай надобности. При отсутствии такого указания банки не будут принимать каких-либо инструкций от представителя на случай надобности.

Инкассирующие банки должны извещать об исполнении инкассового поручения. Все извещения или информация от инкассирующего банка банку, от которого было получено инкассовое поручение, должны содержать все необходимые сведения, включая во всех случаях указанный в инкассовом поручении референс, присвоенный последним банком.

Ответственность за инструктирование инкассирующего банка в отношении тех способов, посредством которых должны выдаваться извещения лежит на банке-ремитенте. При отсутствии таких инструкций инкассирующий банк будет посылать соответствующие извещения тем способом, который он изберет сам, за счет того банка, от которого было получено инкассовое поручение.

Инкассирующий банк должен без задержки послать извещение о платеже банку, от которого было получено инкассовое поручение, подробно указав инкассированную сумму или суммы, удержанные комиссию и/или издержки и/или расходы соответственно, и способ распоряжения средствами, а также без задержки послать извещение об акцепте банку, от которого было получено инкассовое поручение.

При неплатеже и/или неакцепте представляющий банк должен попытаться выяснить причины такого неплатежа и/или неакцепта и соответственно известить без задержки банк, от которого было получено инкассовое поручение.

Представляющий банк должен без задержки послать извещение о неплатеже и/или извещение о неакцепте банку, от которого было получено инкассовое поручение.

По получении такого извещения банк-ремитент должен дать соответствующие инструкции относительно дальнейшей обработки документов. Если такие инструкции не будут получены представляющим банком в течение 60 дней от его извещения о неплатеже и/или неакцепте, то документы могут быть возвращены банку, от которого было получено инкассовое поручение, без какой-либо дальнейшей ответственности со стороны представляющего банка.

Юридические риски международного инкассо

Расчеты в форме инкассо позволяют банкам контролировать своевременность получения платежа, однако банки, как правило, не имеют рычагов реального воздействия на импортера с целью ускорить оплату документов. Кроме того, к юридическим рискам инкассовой формы расчетов можно отнести, в том числе, следующие обстоятельства:

• покупатель может отказаться от оплаты представленных документов. В контракте сторонам необходимо оговорить случаи, когда покупатель вправе отказаться от оплаты полностью либо частично;
• во время транспортировки товара может выясниться, что покупатель не в состоянии оплатить его. В этом случае экспортер понесет расходы, связанные с хранением груза, продажей его третьему лицу или транспортировкой обратно в свою страну;
• риск утраты или порчи товара, если товар прибудет раньше, чем документы на этот товар.

Например, причиной возникшего спора о взыскании задолженности с покупателя за поставленный товар, послужила «невозможность исполнения взятых на себя договорных обязательств ввиду отзыва лицензии у обслуживающего банка и кризиса, затронувшего весь российский бизнес»^[9]. Судами установлено, что «факт поставки товара, а также размер задолженность подтверждается представленными в материалы дела доказательствами, в том числе инкассовыми поручениями с приложенными к ним документами. К инкассовым поручениям, направленным в исполняющий банк ответчика были приложены все необходимые товаросопроводительные документы, информация о которых указана в самих инкассовых поручениях, в том числе коносамент»^[10]. Таким образом, суды пришли к выводу, что требования истца являются обоснованными и подлежат удовлетворению в полном объеме.

Таким образом, из рассмотренной нами статьи можно сделать вывод, что преимущества инкассовой формы расчетов для плательщика (покупателя) состоят в том, что он осуществляет оплату товаров против документов, убедившись, что товары отгружены в его адрес поставщиком. В свою очередь, для получателя платежа (продавца) инкассовая форма расчетов гарантирует, что товар не перейдет в распоряжение покупателя до тех пор, пока он не совершит платеж, так как до получения платежа документы остаются в распоряжении инкассирующего банка.

_____________________

 

^[1] Путилин В.И. Операционные риски при проведении документарных операций. Журнал «Международные банковские операции», 2010, №3.

^[2] Унифицированные правила по Инкассо. Публикация Международной торговой палаты № 522 в редакции 1995 г. (вступили в силу с 1 января 1996 г.)

^[3] Международное и зарубежное финансовое регулирование: институты, сделки, инфраструктура: монография: в 2 ч. под ред. А.В. Шамраева.

^[4] Путилин В.И. Международные расчеты в форме инкассо: виды, участники, особенности сделок. Журнал «Международные банковские операции», 2010, №4.

^[5] Там же.

^[6] Там же.

^[7] Там же.

^[8] Англ. “consignment” — документ, письменное доказательство – форма комиссионной продажи товара, при которой его владелец (консигнант) передает консигнатору товар на склад. При этом товар остается собственностью консигнанта до момента его реализации. Как правило, если товар не реализуется длительное время (например, более года), то он возвращается обратно консигнанту за его счёт.

^[9] Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.06.2017 по делу № А56-59364/2016.

^[10] Там же.

 

19 августа 2024 г.